A falta de organização
na parte financeira é um dos fatores que mais prejudicam o crescimento das
pequenas e médias empresas. Entretanto, existe uma ferramenta administrativa
simples para a solução desse problema: o fluxo de caixa. Ele é o que documenta
todas as movimentações financeiras de uma empresa — em outras palavras, pode-se
entender que é o registro das entradas e saídas de dinheiro.
A principal
característica dessa ferramenta está em disponibilizar para os gestores uma
visão panorâmica das finanças da empresa, o que serve de base para um processo
decisório mais assertivo.
A importância do
fluxo de caixa nas empresas
Depois de montado o
fluxo de caixa, é possível extrair relatórios que vão servir de base para a
administração da empresa, seja qual for o prisma que se deseje avaliar. Isso
quer dizer que através do fluxo de caixa o gestor pode compreender melhor a
alocação de recursos, entender quais atividades demandam mais capital,
identificar gargalos financeiros e saber quais as fontes de receita mais
importantes, dentre outras informações.
Além de todos esses
dados, o fluxo de caixa garante ao administrador maior controle das atividades.
Nesse enfoque, é possível perceber que o acompanhamento periódico da ferramenta
permite a correção de eventuais desvios em tempo adequado.
Por fim, cabe ao
administrador saber qual a situação financeira da empresa em cada momento de sua
vida. Para isso, deve-se dispor de um fluxo de caixa atualizado, que mostre de
forma bem estruturada o real cenário da organização, aspecto de especial
importância para a tomada de decisão. É perceptível, portanto, a importância do
fluxo de caixa para as finanças corporativas.
Na prática: veja um
exemplo de fluxo de caixa
Para facilitar o
entendimento do conceito e da importância do fluxo de caixa, vamos analisar o
seguinte exemplo, começando pelas entradas de recursos
(receitas):
- Receita de vendas: R$ 15.000
Agora, vamos
exemplificar o registro das saídas (despesas):
- Despesas administrativas: R$ 2.000
- Despesas com pessoal: R$ 5.000
- Compra de insumos: R$ 2.000
De posse dos registros
feitos, o gestor pode entender melhor a situação de sua empresa e extrair
informações gerenciais de grande valor.
Analisando os dados do
exemplo, percebe-se que a situação líquida da empresa é positiva, já que o fluxo
de entrada de recursos é maior que o de saída em R$ 6.000. Além disso, o
administrador pode entender que há caixa disponível para investimentos na
capacidade produtiva e, por outro lado, observa-se excesso nas despesas
administrativas — e essa é uma conta que poderia ser reduzida.
Muitas informações
valiosas podem ser extraídas do fluxo de caixa e cabe ao gestor estudar os dados
mediante as particularidades da empresa.
Aposte em um software
de gerenciamento de fluxo de caixa
A utilização do fluxo de
caixa é uma forma simples de resolver os desafios do setor financeiro de uma
empresa. Contudo, abastecer os registros, categorizar os dados e produzir
relatórios consistentes de variados prazos pode ser uma tarefa um tanto quanto
desmotivante para os usuários.
Para solucionar a
questão, vale a pena empregar um software de gerenciamento no seu negócio para
facilitar as operações financeiras, resultando em relatórios mais bem elaborados
e com menos chance de erros. Nesse sentido, um bom software de gerenciamento
resolverá essa situação, pois proporciona:
- Controle de receitas e despesas;
- Previsão de fluxo de caixa;
- Programação de pagamentos e recebimentos;
- Acompanhamento de contas e muito mais.
Além disso, com versões
desktop, em rede e na nuvem, você pode acessá-lo de qualquer
dispositivo.
Fonte: Sage